Общество с ограниченной ответственностью "Техсервистрейд" ИНН:1101096685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38669183 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года298512337
12104 Запасы на конец предыдущего года5123370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63426970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4269700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3629841349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98413490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3629841349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98413490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3359051244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90512440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2779105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года791050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2779105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года791050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3629841349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98413490
21103 Выручка за отчетный год113934291808
21104 Выручка за предыдущий год342918080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8142534471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25344710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3258951337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89513370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3258951337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89513370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3258951215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89512150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3258951215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89512150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (362) = 89.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (814+0+0) = 39.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (1139) = 28.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (1139) = 28.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.898

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.898

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.407

Индекс Альтмана Z = 28.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (13.41), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (28.53%), рентабельность компании (28.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техсервистрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить