Общество с ограниченной ответственностью "ОптимаСтрой" ИНН:1101096702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38669272 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24133023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24133023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330232
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-97-3
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231320120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3201205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231320120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3201205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24133023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330232
21104 Выручка за предыдущий год151661059500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157130331060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130331060508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1572133-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2133-1-8
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1572133-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2133-1-8
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1572133-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2133-1-8
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3201065
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1571813-107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1813-107-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (241) = -65.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.651

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = -6.183

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (11.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОптимаСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить