Общество с ограниченной ответственностью "Охота" ИНН:1101096741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38669332 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21082175
12104 Запасы на конец предыдущего года21751096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21532177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21771113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21532177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21771113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16221510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1510665
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года521657
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года657306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21432167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2167971
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21532177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21771113
21103 Выручка за отчетный год954510937
21104 Выручка за предыдущий год1093715800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51654924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49248774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43806013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60137026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43806013
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60137026
23403 Прочие доходы за отчетный год80
23503 Прочие расходы за отчетный год1510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42376013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60137026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364656
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год656948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38735357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53576078

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охота

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охота

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охота

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3873)/Стоимость активов (2153) = 179.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охота

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5165+0+0) = 84.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охота

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4380)/Выручка (9545) = 45.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охота

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3873)/Выручка (9545) = 40.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охота

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охота

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охота

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охота

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охота

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.968

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 20.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охота

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (45.89%), рентабельность компании (40.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охота

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить