Общество с ограниченной ответственностью "Феликс" ИНН:1101096759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38669326 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года771010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года771010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19070166699480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1618877562089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5735292110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5292111432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196431719811590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16717103342699
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197201729911590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16818103342699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17303138542604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1309226041705
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5713832692
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1383269232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236020626294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23435038962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241734458986
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37267730994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197201729911590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16818103342699
21103 Выручка за отчетный год21555282875640
21104 Выручка за предыдущий год2828755911882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14071177654457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18914445736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7484105221183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год937311341846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7484105221183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год937311341846
23303 Проценты к уплате за отчетный год14280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2800
23403 Прочие доходы за отчетный год6424540
23404 Прочие доходы за предыдущий год2454490
23503 Прочие расходы за отчетный год2197281284
23504 Прочие расходы за предыдущий год281284152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533712667899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115188991694
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112714170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421011250899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104888991694

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4210)/Стоимость активов (19720) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14071+0+0) = 53.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7484)/Выручка (21555) = 34.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4210)/Выручка (21555) = 19.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.159

Индекс Альтмана Z = 15.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (8.13), коэффициент текущей ликвидности (8.13), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (34.72%), рентабельность компании (19.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феликс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить