ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНА" ИНН:1101096847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38669585 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50500
11504 Основные средства на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5000
12103 Запасы на конец отчетного года248314521873
12104 Запасы на конец предыдущего года14521873588
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года554854863872
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года548638720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7464235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64235168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года810570025980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70025980776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815570525980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70525980776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года766665745652
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года657456522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года767665845662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6584566212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279268118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268118564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479468318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468318764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815570525980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70525980776
21103 Выручка за отчетный год134681387013813
21104 Выручка за предыдущий год1387013813412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год871089704217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89704217170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475849009596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49009596242
22103 Коммерческие расходы за отчетный год350538403974
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38403974135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125310605622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10605622107
23503 Прочие расходы за отчетный год161138288
23504 Прочие расходы за предыдущий год138288105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10929225652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92253342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10929225652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92253342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10929225652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92253342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1092)/Стоимость активов (8155) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8710+3505+0) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1253)/Выручка (13468) = 9.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1092)/Выручка (13468) = 8.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.025

Индекс Альтмана Z = 24.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (5.34), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.3%), рентабельность компании (8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить