Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "РАС-Медиа" ИНН:1101096974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38669740 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5847147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8851175238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1175238175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8851175238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1175238175
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года83700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года837651157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65115758
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4350981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50981117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4852481
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52481117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8851175238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1175238175
21103 Выручка за отчетный год376545763008
21104 Выручка за предыдущий год45763008369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352137552848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37552848293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244821160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82116076
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244821160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82116076
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год242217
23504 Прочие расходы за предыдущий год22173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220800143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80014373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3415230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1523025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186648113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64811348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (885) = 21.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3521+0+0) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (3765) = 6.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (3765) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.438

Индекс Альтмана Z = 26.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (18.44), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.48%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство РАС-Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить