Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Партнер" ИНН:1101097110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38669987 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года258504428
12104 Запасы на конец предыдущего года3794660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370343161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628920596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7955958
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года628921596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7965968
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10323208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-102188
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200371200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3712360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531528188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5283420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года731899388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8995780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года628921596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7965968
21104 Выручка за предыдущий год18310400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2906810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1073590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1073590
23503 Прочие расходы за отчетный год1127
23504 Прочие расходы за предыдущий год1272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1179255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119352-2
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1177198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120198-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (628) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Индекс Альтмана Z = 0.842

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (57.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить