Общество с ограниченной ответственностью "АйТи-Проф Коми" ИНН:1101097199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670128 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179370
21103 Выручка за отчетный год19175946
21104 Выручка за предыдущий год59463853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18365700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57003804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24649
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24649
23503 Прочие расходы за отчетный год5989
23504 Прочие расходы за предыдущий год8914
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15735

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (360) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1836+0+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (1917) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (1917) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 1.296

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.296<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.23%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АйТи-Проф Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить