Общество с ограниченной ответственностью "ГлавМагистраль" ИНН:1101097287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38670418 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1015713625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1055913643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года594515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1055913643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года594515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-101-11213633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-112-9915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20617110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1711440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20617110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1711440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1055913643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года594515
21103 Выручка за отчетный год194651517113983
21104 Выручка за предыдущий год15171139835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192381501413954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15014139375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22715729
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22715729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157460
23503 Прочие расходы за отчетный год21180
23504 Прочие расходы за предыдущий год18170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20613929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1701510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1511400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36-1229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-1110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (105) = 34.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19238+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (19465) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (19465) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.962

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.49

Индекс Альтмана Z = 7.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.96), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГлавМагистраль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить