Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Бар Сыктывкар" ИНН:1101097431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670660 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2556320140850
11504 Основные средства на конец предыдущего года3201395200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2556320140850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3201395200
12103 Запасы на конец отчетного года4620487847640
12104 Запасы на конец предыдущего года4878485200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63583825229917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38252379170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30821626191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216261910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11286891952541008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8919535010080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138421212093391008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12120930210080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11421-5685-4515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5685-50250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145631231583271000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12315832710000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10700549014633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5490147730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252631780597901003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17805980410030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138421212093391008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12120930210080
21103 Выручка за отчетный год11780130601750
21104 Выручка за предыдущий год1306017500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14841151443670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1514441720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3061-2084-1920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2084-242-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3061-2084-192-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2084-242-20
23303 Проценты к уплате за отчетный год8507062340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70623400
23403 Прочие доходы за отчетный год267710101410
23404 Прочие доходы за предыдущий год101014100
23503 Прочие расходы за отчетный год418134011722
23504 Прочие расходы за предыдущий год430117220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5415-5181-457-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6081-507-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5415-5181-457-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6081-507-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5415)/Стоимость активов (13842) = -39.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14841+0+0) = -20.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3061)/Выручка (11780) = -25.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5415)/Выручка (11780) = -45.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.452

Индекс Альтмана Z = -4.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (-25.98%), рентабельность компании (-45.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОРИ Бар Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить