Общество с ограниченной ответственностью "Полиграф Полиграфыч" ИНН:1101097463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670743 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70170
11504 Основные средства на конец предыдущего года170176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170176
12103 Запасы на конец отчетного года23231
12104 Запасы на конец предыдущего года231274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-194-230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230-234
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года312636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года636680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662715
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432481
21103 Выручка за отчетный год882541
21104 Выручка за предыдущий год54143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17-231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-231
23503 Прочие расходы за отчетный год34510
23504 Прочие расходы за предыдущий год1013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (119) = 30.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (501+0+0) = 76.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (381)/Выручка (882) = 43.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (882) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.62

Х5 = Выручка/Активы = 7.412

Индекс Альтмана Z = 8.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-1.63), рентабельность продукции (43.2%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полиграф Полиграфыч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить