Общество с ограниченной ответственностью "Альфа" ИНН:1101097625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670996 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301174191960190
11504 Основные средства на конец предыдущего года41919601919389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301174191960190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41919601919389
12103 Запасы на конец отчетного года343434
12104 Запасы на конец предыдущего года34340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320072408510185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24103101857464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320432413710879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24137104807552
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621606605671069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660567067016941
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11188-514356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5142-342-19
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года634766347664402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года634766440216910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года987277226611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7722661150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года733487119971013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711987101316960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621606605671069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660567067016941
21103 Выручка за отчетный год9481104246932
21104 Выручка за предыдущий год1042469320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год995702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1329920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-476104246930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-287569300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-476-2875466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28754660
23403 Прочие доходы за отчетный год216946250
23404 Прочие доходы за предыдущий год462500
23503 Прочие расходы за отчетный год62366550408
23504 Прочие расходы за предыдущий год65504080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4543-480058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4800580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4774-480046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4800460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4774)/Стоимость активов (62160) = -7.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9957+0+0) = -4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-476)/Выручка (9481) = -5.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4774)/Выручка (9481) = -50.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Индекс Альтмана Z = 1.44

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.44<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-5.02%), рентабельность компании (-50.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить