Общество с ограниченной ответственностью "СпецТехАвто" ИНН:1101097784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671406 ОКВЭД:50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210017731793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177317930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210017751820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177518200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210017751820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177518200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40116591820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165918200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25011160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25011160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210017751820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177518200
21103 Выручка за отчетный год677449913395
21104 Выручка за предыдущий год4499133950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1094461511266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4660112660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-417-1162129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16121290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-417-1162129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16121290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-417-1162129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16121290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-414-1611810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16118100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-414)/Стоимость активов (2100) = -19.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1094+0+0) = -38.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-417)/Выручка (677) = -61.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-414)/Выручка (677) = -61.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Индекс Альтмана Z = -3.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-61.6%), рентабельность компании (-61.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецТехАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить