Общество с ограниченной ответственностью "Баланс Плюс" ИНН:1101098033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38671990 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19447
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18-8-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8-4410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года414748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19447
21103 Выручка за отчетный год1801350
21104 Выручка за предыдущий год13500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1429254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3843-54
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43-540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3843-54
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43-540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3843-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43-540
24603 Прочее за отчетный год1200
24604 Прочее за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2636-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36-540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (22) = 118.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142+0+0) = 26.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (180) = 21.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (180) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.5

Индекс Альтмана Z = 25.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.5), коэффициент быстрой ликвидности (5.5), коэффициент текущей ликвидности (5.5), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (21.11%), рентабельность компании (14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баланс Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить