Общество с ограниченной ответственностью "ТоргСервис" ИНН:1101098121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38672096 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13125144929498
11504 Основные средства на конец предыдущего года14493949811183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13125144929498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14493949811183
12103 Запасы на конец отчетного года15000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309443816888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438168881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15362440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года624404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339750056928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50056928249
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165221949716426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194981642611432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года818470904767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70914767-27
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года819471004777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71014777-17
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года471082107800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8210780010900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361841873849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41873849549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83281239711649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123971164911449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165221949716426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194981642611432
21103 Выручка за отчетный год288323123128767
21104 Выручка за предыдущий год312312876732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4500101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283823123128666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312312866632
22203 Управленческие расходы за отчетный год259322636422434
22204 Управленческие расходы за предыдущий год263642243428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245048676232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486762324
23303 Проценты к уплате за отчетный год3557011134
23304 Проценты к уплате за предыдущий год701113417
23403 Прочие доходы за отчетный год549553
23404 Прочие доходы за предыдущий год95530
23503 Прочие расходы за отчетный год344124758
23504 Прочие расходы за предыдущий год12468514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180530145093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30155066-27
24604 Прочее за предыдущий год12720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180523235093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30144794-27
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180523235093
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30144794-27
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31709000
32008 Величина капитала на 31710000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)109300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)109300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31818300
33008 Величина капитала на 31819300
41103 Поступления – всего за отчетный год3061600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3061600
41203 Платежи – всего за отчетный год3197600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1908100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год412900
41293 Прочие платежи за отчетный год876600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-136000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1805)/Стоимость активов (16522) = 10.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (450+0+25932) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2450)/Выручка (28832) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1805)/Выручка (28832) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.984

Индекс Альтмана Z = 2.036

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.036<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить