ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОКЭНДРОЛЛ" ИНН:1101098322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672469 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3271740
11504 Основные средства на конец предыдущего года17400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3271740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227306812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года306812135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года955748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года574822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322363860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363860157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года649537860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537860157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4998-2910428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2910428134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56473447432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344743223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56473447432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344743223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года649537860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537860157
21103 Выручка за отчетный год1522491336667
21104 Выручка за предыдущий год91336667204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17149120646044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12064604469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1925-2931623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2931623135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1925-2931623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2931623135
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год332611
23504 Прочие расходы за предыдущий год26113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1933-2957612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2957612132
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154341318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34131811
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2087-3298294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3298294121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2087)/Стоимость активов (649) = -321.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17149+0+0) = -11.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1925)/Выручка (15224) = -12.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2087)/Выручка (15224) = -13.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.978

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.885

Индекс Альтмана Z = -85.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-7.7), рентабельность продукции (-12.64%), рентабельность компании (-13.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОКЭНДРОЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить