Общество с ограниченной ответственностью "Фиеста Сервис" ИНН:1101098481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672877 ОКВЭД:92.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367648
11504 Основные средства на конец предыдущего года6480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6480
12103 Запасы на конец отчетного года201166
12104 Запасы на конец предыдущего года1660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8630
21103 Выручка за отчетный год25741937
21104 Выручка за предыдущий год19370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21461344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год428593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год428593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год428593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (597) = 63.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2146+0+0) = 19.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (428)/Выручка (2574) = 16.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (2574) = 14.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.015

Индекс Альтмана Z = 9.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (16.63%), рентабельность компании (14.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фиеста Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить