Общество с ограниченной ответственностью "Оскальд" ИНН:1101098770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673730 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года465385385
12104 Запасы на конец предыдущего года3853850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9595180002454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1800024540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10062183952877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18395287712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10062183952877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18395287712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235223552296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2355229612
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года385000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года421900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года385000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года421900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38601182114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11821140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386016040581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118215810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10062183952877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18395287712
21103 Выручка за отчетный год9982119222803
21104 Выручка за предыдущий год1192228030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9985119522424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1195224240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3-30379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-303790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-30379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-303790
23404 Прочие доходы за предыдущий год9000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-360379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год603790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-360379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год603790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (10062) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9985+0+0) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (9982) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (9982) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.616

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.305

Индекс Альтмана Z = 4.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-0.03%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оскальд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить