ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ" ИНН:1101098957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673931 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года445497486
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4974860
11503 Основные средства на конец отчетного года139091461015583
11504 Основные средства на конец предыдущего года14610155830
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года369533722005
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года337220050
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года594559455945
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года594559450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239942442424019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24424240190
12103 Запасы на конец отчетного года9501069762
12104 Запасы на конец предыдущего года10697620
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2531554646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15546460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33933537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9335370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23633076
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175238972021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389720210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257462832126040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28321260400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года445504455034918
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44550349180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20446-18235-10716
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18235-107160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241042631524202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26315242020
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155718451586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184515860
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года85160236
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1602360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164220051822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200518220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257462832126040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28321260400
21103 Выручка за отчетный год188224692816
21104 Выручка за предыдущий год246928160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88014385029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143850290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10021031-2213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1031-22130
22203 Управленческие расходы за отчетный год3279940611164
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9406111640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2277-8375-13378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8375-133780
23303 Проценты к уплате за отчетный год320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год2876801000
23404 Прочие доходы за предыдущий год68010000
23503 Прочие расходы за отчетный год5411204330
23504 Прочие расходы за предыдущий год12043300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2534-8901-12707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8901-127070
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год88199-547
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1995470
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1-1616
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-16160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год32313672005
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год136720050
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2211-7518-10718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7518-107180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2211-7518-10718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7518-107180
32003 Величина капитала на 3144550349180
32007 Величина капитала на 31-18235-107160
32008 Величина капитала на 3126315242020
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2212751910716
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2212751910716
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2212751910716
33218 Убыток (ИТОГО)2212751910716
33003 Величина капитала на 31445504455034918
33007 Величина капитала на 31-20446-18235-10716
33008 Величина капитала на 31241042631524202
36003 Чистые активы на 31241042558324202
36004 Чистые активы на 3126315242020
41103 Поступления – всего за отчетный год247149747584
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6728022561
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год201110980
41193 Прочие поступления за отчетный год39310745023
41203 Платежи – всего за отчетный год37431274025598
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1384611417555
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119935584325
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год320
41293 Прочие платежи за отчетный год115730663718
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1272-7766-18014
42103 Поступления – всего за отчетный год2000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2000
42203 Платежи – всего за отчетный год38015616948
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год38015616948
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-360-156-16948
43103 Поступления – всего за отчетный год933841735500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2001000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год733831735500
43203 Платежи – всего за отчетный год2001000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2001000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год733831735500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-899395538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2211)/Стоимость активов (25746) = -8.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (880+0+3279) = -54.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2277)/Выручка (1882) = -120.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2211)/Выручка (1882) = -117.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.68

Индекс Альтмана Z = 14.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-120.99%), рентабельность компании (-117.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРПОРАЦИЯ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить