Общество с ограниченной ответственностью "Инновация" ИНН:1101099069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674190 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16698
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2244669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2244669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43-21-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21-18
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6565670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2244669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446698
21103 Выручка за отчетный год7384910
21104 Выручка за предыдущий год49100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7384791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12-10
23504 Прочие расходы за предыдущий год472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-8-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-21-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-8-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (22) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (738+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (738) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (738) = -2.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.662

Индекс Альтмана Z = -16.183

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить