Общество с ограниченной ответственностью "ПрофУчет" ИНН:1101099171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38674327 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236019161914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204619150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52298
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260019211916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20511916298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260019211976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20511976298
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210715351338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15731348-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210715351348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15731348-2
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493386328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4783270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493386628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года478627300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260019211976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20511976298
21103 Выручка за отчетный год540049456284
21104 Выручка за предыдущий год494562840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год540049456284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год494562840
22203 Управленческие расходы за отчетный год459746524809
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461448090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8032931475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33114750
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год2236218
23504 Прочие расходы за предыдущий год62622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5802401457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2781413-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5801871457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2781413-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5801871457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2781413-2
32007 Величина капитала на 31157300
32008 Величина капитала на 31157300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53400
33007 Величина капитала на 31210700
33008 Величина капитала на 31210700
41103 Поступления – всего за отчетный год453100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год453100
41203 Платежи – всего за отчетный год493300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год287400
41293 Прочие платежи за отчетный год128700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-40200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (2600) = 22.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4597) = 17.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (803)/Выручка (5400) = 14.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (5400) = 10.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.274

Индекс Альтмана Z = 12.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (5.27), коэффициент текущей ликвидности (5.27), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (14.87%), рентабельность компании (10.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофУчет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить