Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная торговая компания" ИНН:1101099252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38674617 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года494494494
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4944940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года494494494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4944940
12103 Запасы на конец отчетного года25994860
12104 Запасы на конец предыдущего года9998600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3103120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1031200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45130254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1302540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1328414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3284140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7415551655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156016550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56820492149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205421490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3428222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3529232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года795000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1371457963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14579630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2161957963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19579630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56820492149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205421490
21103 Выручка за отчетный год75231111319051
21104 Выручка за предыдущий год12872180030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6295990917955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11469173820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122812041096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14036210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80111011074
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129410740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42710322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109-4530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42710322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109-4530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3428222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87-4530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3428222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87-4530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (342)/Стоимость активов (568) = 60.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6295+801+0) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (427)/Выручка (7523) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (342)/Выручка (7523) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.752

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.63

Индекс Альтмана Z = 7.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.68%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсальная торговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить