Общество с ограниченной ответственностью "Продвест" ИНН:1101099291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38674793 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года45990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года939940355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9503560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9391012490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10224910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9391012490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10224910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-371-153-275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-153-2650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-361-153-265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-143-2650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13001165755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11657550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13001165755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11657550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9391012490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10224910
21103 Выручка за отчетный год904690883
21104 Выручка за предыдущий год46908830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год634032777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40337770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27658106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6571060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год103527348
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5273480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76131-242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130-2420
23503 Прочие расходы за отчетный год31916
23504 Прочие расходы за предыдущий год20180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79112-258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110-2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79112-258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110-2600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-79112-258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (939) = -8.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+103+0) = -45.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (90) = -84.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (90) = -87.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.278

Индекс Альтмана Z = -3.649

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-84.44%), рентабельность компании (-87.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить