ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛКОМИР" ИНН:1101099333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38674824 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124911831153
11504 Основные средства на конец предыдущего года118311530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124911831153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118311530
12103 Запасы на конец отчетного года551115271541535
12104 Запасы на конец предыдущего года52715415350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26549197298847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1972988470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214232732941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327329410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года772000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года915227571753323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75717533230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927717690054476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76900544760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года570223418011364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34180113640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571223428011464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34280114640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150001500015000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206492762028012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27620280120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356494262043012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42620430120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927717690054476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76900544760
21103 Выручка за отчетный год355054331216168398
21104 Выручка за предыдущий год3312161683980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297583272449132882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2724491328820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574715876735516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58767355160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год316283409421196
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34094211960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258432467314320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24673143200
23303 Проценты к уплате за отчетный год247021460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год214600
23403 Прочие доходы за отчетный год57327115759
23404 Прочие доходы за предыдущий год71157590
23503 Прочие расходы за отчетный год359043061843
23504 Прочие расходы за предыдущий год430618430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255152533613236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25336132360
24603 Прочее за отчетный год267425201872
24604 Прочее за предыдущий год252018720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228412281611364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22816113640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228412281611364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22816113640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22841)/Стоимость активов (92771) = 24.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (297583+31628+0) = 7.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25843)/Выручка (355054) = 7.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22841)/Выручка (355054) = 6.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.602

Индекс Альтмана Z = 9.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.28%), рентабельность компании (6.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить