Общество с ограниченной ответственностью "Валон" ИНН:1101099608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38675261 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года686574565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5745640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701610566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6105650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701610566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6105660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1369-1460-1504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1460-15040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207020702070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207020700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207020702070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207020700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701610566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6105660
21103 Выручка за отчетный год108360
21104 Выручка за предыдущий год3600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год722183
23504 Прочие расходы за предыдущий год221830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10034-1483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34-14830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9134-1504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34-15040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (701) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 10700 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (108) = 99.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (108) = 84.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.661

Индекс Альтмана Z = -12.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.95), рентабельность продукции (99.07%), рентабельность компании (84.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить