Общество с ограниченной ответственностью "Стоматология для всей семьи" ИНН:1101099693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38675479 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280389300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3163000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280389300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3163000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5240375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года843750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1029630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62696405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1814050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года906485705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4977050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-166400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года715-1437-505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1664-5050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201812060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19101210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216112100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года906485705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4977050
21103 Выручка за отчетный год90677720
21104 Выручка за предыдущий год114800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64541704508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22775080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2613-932-508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1129-5080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2613-932-508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1129-5080
23503 Прочие расходы за отчетный год13307
23504 Прочие расходы за предыдущий год1870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2480-932-515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1147-5150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2379-932-515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1159-5150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год237900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2379)/Стоимость активов (906) = 262.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6454+0+0) = 40.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2613)/Выручка (9067) = 28.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2379)/Выручка (9067) = 26.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.626

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.737

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.743

Индекс Альтмана Z = 34.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (3.28), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (28.82%), рентабельность компании (26.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматология для всей семьи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить