ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС" ИНН:1101099710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38675456 ОКВЭД:51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8860121772722
11504 Основные средства на конец предыдущего года1217727220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8860121772722
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1217727220
12103 Запасы на конец отчетного года2130232
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года158368408
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3684080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года446237964973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379649730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483342565613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425656130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13693164338335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1643383350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-253125285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года689850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-243126295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года699950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13936151718240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1573482400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13936151718240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1573482400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13693164338335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1643383350
21103 Выручка за отчетный год10731110345370
21104 Выручка за предыдущий год1044053700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107975778999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57789990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6652564371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466243710
22203 Управленческие расходы за отчетный год56440132680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год401326800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63012431691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64916910
23503 Прочие расходы за отчетный год308421830
23504 Прочие расходы за предыдущий год4218300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9381201106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6071060
24603 Прочее за отчетный год401
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-942116784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год604850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-942116784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год604850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-942)/Стоимость активов (13693) = -6.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10797+0+564) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-630)/Выручка (10731) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-942)/Выручка (10731) = -8.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = -5.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-5.87%), рентабельность компании (-8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНЫЕ МАШИНЫ ТЕХНОЛОГИИ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить