ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕНМАР" ИНН:1101106559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48390631 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11721152905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117212401016
12103 Запасы на конец отчетного года170443823417
12104 Запасы на конец предыдущего года438134174981
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15201120798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13377593739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1593210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322456614247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587742088730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322468335498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года704954489746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года361500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322437312663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362526372025
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года191218500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года191218500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4087301632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11042316089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15129617721
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322468335498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года704954489746
21103 Выручка за отчетный год154368168149
21104 Выручка за предыдущий год681681538375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1609628310802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5186108138448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-66533-2653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1630-2660-73
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-66533-2653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год533-2660-73
23303 Проценты к уплате за отчетный год200317232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31723269
23404 Прочие доходы за предыдущий год155442371450
23503 Прочие расходы за отчетный год135550310
23504 Прочие расходы за предыдущий год6573101226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40112201042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1113103582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40112201042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1113103578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-401)/Стоимость активов (3224) = -12.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1609+0+0) = -4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (1543) = -4.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-401)/Выручка (1543) = -25.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.28%), рентабельность компании (-25.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНМАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить