Общество с ограниченной ответственностью "Еврознак" ИНН:1101106809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48394385 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361029123002
11504 Основные средства на конец предыдущего года291230020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361029123002
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291230020
12103 Запасы на конец отчетного года13199930
12104 Запасы на конец предыдущего года99300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289522900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107236113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2361130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43213519113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35191130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года793264313115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643131150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57033267885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32678850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9450372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128431641858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316418580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222931642230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316422300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года793264313115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643131150
21103 Выручка за отчетный год824175325561
21104 Выручка за предыдущий год753255610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год484632694685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340946850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33954263876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41238760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33954263876
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41238760
23303 Проценты к уплате за отчетный год152560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5600
23403 Прочие доходы за отчетный год1421230
23404 Прочие доходы за предыдущий год12300
23503 Прочие расходы за отчетный год71715250
23504 Прочие расходы за предыдущий год134100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26682805876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28498760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2773560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23912449876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24938760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2391)/Стоимость активов (7932) = 30.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4846+0+0) = 70.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3395)/Выручка (8241) = 41.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2391)/Выручка (8241) = 29.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.559

Х5 = Выручка/Активы = 1.039

Индекс Альтмана Z = 3.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (41.2%), рентабельность компании (29.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еврознак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить