Общество с ограниченной ответственностью "АДЭМ" ИНН:1101106823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48394391 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года601685770
11504 Основные средства на конец предыдущего года685770867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года601685770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года685770867
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398359165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332165140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6115323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401365280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338280463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100210501050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102310501330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298-103-118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-151-119395
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года315275275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275275200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388878893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года898894735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70311531168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11731169935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100210501050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102310501330
21103 Выручка за отчетный год1186754713
21104 Выручка за предыдущий год754713709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88010201155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10681155737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306-266-442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-314-442-28
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306-266-442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-314-442-28
23403 Прочие доходы за отчетный год2033210
23404 Прочие доходы за предыдущий год32100
23503 Прочие расходы за отчетный год241839
23504 Прочие расходы за предыдущий год183912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48537-492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-492-86
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44916-492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-492-86

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (449)/Стоимость активов (1002) = 44.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (880+0+0) = 34.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (1186) = 25.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (449)/Выручка (1186) = 37.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.484

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.424

Индекс Альтмана Z = 5.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (25.8%), рентабельность компании (37.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АДЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить