ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКРИН" ИНН:1101107305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16929136 ОКВЭД:51.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140409127096143426161041
12104 Запасы на конец предыдущего года127096143426161041144067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190189194708186764173474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194708186764173474168149
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года48260556202415028878
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55620241502887939000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244637232701137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37232701137210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88447419271824
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года474192818231447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382188378270359537366354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378270359538366354352873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382188378270359537366354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378270359538366354352873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года138138138138
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года138138138138
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76048655345434246526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65534543424652633116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76186656725448046664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65672544804666433254
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17780018050017875082500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1805001787508250076350
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-18263836
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года26383616
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17778218052617878882536
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1805261787888253676366
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83522148032274123753
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2148032274123753133985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11907410931593112113003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10931593112113003108860
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года794702644398
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года702644398408
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года57524000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128220132072126269237154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132072126270237154243253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382188378270359537366354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378270359538366354352873
21103 Выручка за отчетный год1332082139323314348071463883
21104 Выручка за предыдущий год1393233143480714638831318749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1209803128241913149261344032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1282419131492613440321204297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122279110814119881119851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110814119881119851114452
22103 Коммерческие расходы за отчетный год125102118098124046118865
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год118098124046119653113147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2823-7284-4165986
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7284-41651981305
23203 Проценты к получению за отчетный год5958374525533293
23204 Проценты к получению за предыдущий год3745255332934796
23303 Проценты к уплате за отчетный год31667239312354721342
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23931235472134217535
23403 Прочие доходы за отчетный год56787548175466551992
23404 Прочие доходы за предыдущий год54817546655199244456
23503 Прочие расходы за отчетный год15091138851444418723
23504 Прочие расходы за предыдущий год13885144441793514816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13164134621506216206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13462150621620618206
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2668228234632775
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2282346327754205
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год17422399462
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-422399462546
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-18-12121
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1212111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1051411192781613410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1119278161341013990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1051411192781613410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1119278161341013990
32003 Величина капитала на 31138138138138
32007 Величина капитала на 3165534543424652633116
32008 Величина капитала на 3165672544804666433254
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1051411192781613410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1051411192781613410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1051411192781613410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1051411192781613410
33003 Величина капитала на 31138138138138
33007 Величина капитала на 3176048655345434246526
33008 Величина капитала на 3176186656725448046664
36003 Чистые активы на 3176186656725448046665
36004 Чистые активы на 3165672544804666433254
41103 Поступления – всего за отчетный год1384376145145714864271546024
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1329762139893714324911500270
41193 Прочие поступления за отчетный год54614525205393645754
41203 Платежи – всего за отчетный год1377711141724014963351554464
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1309087135718414337541501574
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8866749259334692
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31221235842353421377
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2668163776942202
41293 Прочие платежи за отчетный год25869273432542024619
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год666534217-9908-8440
42103 Поступления – всего за отчетный год139216795848213414
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год97843050592910121
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4137374525533293
42203 Платежи – всего за отчетный год23003452012000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год23003452012000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11621-27725728213414
43103 Поступления – всего за отчетный год711388405238724191735916
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год711388405238724191735916
43203 Платежи – всего за отчетный год727598414629719432739963
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год727598414629719432739963
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16210-93914759-4047
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2076-28992133927

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10514)/Стоимость активов (382188) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1209803+125102+0) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2823)/Выручка (1332082) = -0.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10514)/Выручка (1332082) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.249

Индекс Альтмана Z = 5.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-0.21%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКРИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить