Общество с ограниченной ответственностью " Строймонтаж - Север " ИНН:1101107640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29659108 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20661104637715
11504 Основные средства на конец предыдущего года1104637715809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206611046370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11046377150
12103 Запасы на конец отчетного года5258389730085914
12104 Запасы на конец предыдущего года3897300859143567
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3838380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3838380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31576318263512721225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31826351271877723433
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000200020000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000200023870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162171360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2171360787
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года109220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3888837773401990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3777340199284980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40954388774083629214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38877408362921328596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1313130
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1313130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1111110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2539223719670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2237196719250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2573227120011960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2271200119591820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года520000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37861366063883527254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36606388352725426776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3838136606388350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3660638835272540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40954388774083629214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38877408362921328596
21103 Выручка за отчетный год10572111166310210364123
21104 Выручка за предыдущий год1116631021036412367088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10405111008910116563776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1100891011656299167077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167015749380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157493811320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год128511488050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11488057850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3854261330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4261333470
23403 Прочие доходы за отчетный год6516134
23404 Прочие доходы за предыдущий год161344895
23503 Прочие расходы за отчетный год709190177
23504 Прочие расходы за предыдущий год91901774892
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380351560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351561740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78731436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73143611
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30227842138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278421383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год302278420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год278421380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (302)/Стоимость активов (40954) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104051+1285+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (385)/Выручка (105721) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (302)/Выручка (105721) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Строймонтаж - Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить