Общество с ограниченной ответственностью "Кабельвидеоэфир" ИНН:1101107739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29668405 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104071169113407
11504 Основные средства на конец предыдущего года116911340715626
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104101169413410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116941341015629
12103 Запасы на конец отчетного года488952784426
12104 Запасы на конец предыдущего года527844264285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512561256540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года612565406354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года547745244455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года452444551710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154911592715421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159271542112349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259012762128831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276212883127978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162101939421022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193942102222204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года969182277809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года822778095774
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года969182277809
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года822778095774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259012762128831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276212883127978
21103 Выручка за отчетный год532335352358794
21104 Выручка за предыдущий год535235879456367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393824118443512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411844351243858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138511233915282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123391528212509
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138511233915282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123391528212509
23403 Прочие доходы за отчетный год20929543
23404 Прочие доходы за предыдущий год29543247
23503 Прочие расходы за отчетный год18893512188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121711178115097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152931509712020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225215172763
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99191026412334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152931233410059

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9919)/Стоимость активов (25901) = 38.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39382+0+0) = 35.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13851)/Выручка (53233) = 26.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9919)/Выручка (53233) = 18.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.673

Индекс Альтмана Z = 7.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (26.02%), рентабельность компании (18.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабельвидеоэфир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить