Общество с ограниченной ответственностью "Руфинг" ИНН:1101107841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50403660 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16641754186340
11504 Основные средства на конец предыдущего года1754186340491
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3041360
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16316321130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года163211313390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1827194723400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1947234017150
12103 Запасы на конец отчетного года128158222248
12104 Запасы на конец предыдущего года158222248245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93411321131397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113211313972222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1062129013530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129013536950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2889323736932410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3237369324104352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1733212819620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2176196216380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1743213819721661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2186197216482163
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6487717780
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7837785000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6487717780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7837785000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498328943249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2689432621736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4983289430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2689432620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2889323736932410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3237369324104352
21103 Выручка за отчетный год43166826611112718
21104 Выручка за предыдущий год68266111127186799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4316682661110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68266111127180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4302639656520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63965652126550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144304590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430459630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144304590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430459630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38692565
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8692132
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год135700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год70-530
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-30-1100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-110-2960
24603 Прочее за отчетный год289160560
24604 Прочее за предыдущий год160563090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-443166311-502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166311-502-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4431663110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166311-5020
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 312176196200
32008 Величина капитала на 312186197200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))443000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)443000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))443000
33218 Убыток (ИТОГО)443000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311733212800
33008 Величина капитала на 311743213800
36003 Чистые активы на 311743213800
36004 Чистые активы на 312186197200
41103 Поступления – всего за отчетный год5238847500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5238847500
41203 Платежи – всего за отчетный год5238847500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4072753100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42648400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год861900
41293 Прочие платежи за отчетный год65444100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-443)/Стоимость активов (2889) = -15.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4302+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (4316) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-443)/Выручка (4316) = -10.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.521

Индекс Альтмана Z = 2.411

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.411<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (-10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руфинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить