ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ "МРАМОР" ИНН:1101107908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24939199 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145514921529
11504 Основные средства на конец предыдущего года149215291566
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145514921529
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149215291566
12103 Запасы на конец отчетного года291338248
12104 Запасы на конец предыдущего года338248275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505047
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8222468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426612366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612366331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188121041895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210418951897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171319841790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198417901826
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168120105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12010571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168120105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12010571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188121041895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210418951897
21103 Выручка за отчетный год5241064579
21104 Выручка за предыдущий год1064579582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год736832604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год832604718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-212232-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232-25-136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-212232-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232-25-136
23503 Прочие расходы за отчетный год593845
23504 Прочие расходы за предыдущий год384516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-271194-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194-36-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-271194-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194-36-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-271)/Стоимость активов (1881) = -14.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (736+0+0) = -28.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-212)/Выручка (524) = -40.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-271)/Выручка (524) = -51.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.196

Индекс Альтмана Z = 10.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-40.46%), рентабельность компании (-51.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ МРАМОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить