Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарское бюро путешествий" ИНН:1101107979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50404688 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243137
11504 Основные средства на конец предыдущего года313744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года313744
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4419319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32234036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3403621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323344455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344455340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347375492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375492384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298319426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319426352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года495666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347375492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375492384
21103 Выручка за отчетный год93212601011
21104 Выручка за предыдущий год126010111910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8001126855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11268551506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132134156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134156404
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132134156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134156404
23503 Прочие расходы за отчетный год789660
23504 Прочие расходы за предыдущий год966098
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543896
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3896306
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121722
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2174261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (347) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (800+0+0) = 16.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (932) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (932) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.082

Индекс Альтмана Z = 13.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.57), коэффициент быстрой ликвидности (6.59), коэффициент текущей ликвидности (6.59), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарское бюро путешествий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить