ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЖИЛСТРОЙ" ИНН:1101108620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41672711 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342093864593049
11504 Основные средства на конец предыдущего года386459304976822
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342243866093049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года386609304976822
12104 Запасы на конец предыдущего года131313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года516405041971429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504197142950464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13948425528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84255285139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530345127476970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года512747697055616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8725889934170019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89934170019132438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6724876184167517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76184167517130477
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6600120000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1341017502502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175025021961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20010137502502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1375025021961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8725889934170019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89934170019132438
21103 Выручка за отчетный год394855036254107
21104 Выручка за предыдущий год503625410747264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124521602918916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160291891627626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270333433335191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год343333519119638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270333433335191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год343333519119638
23303 Проценты к уплате за отчетный год491460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4600
23403 Прочие доходы за отчетный год16666903747851
23404 Прочие доходы за предыдущий год9037478517961
23503 Прочие расходы за отчетный год1554654095705
23504 Прочие расходы за предыдущий год538757055441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276623791577337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379377733722158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163830202944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год304229442667
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260243489574393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348957439319491

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26024)/Стоимость активов (87258) = 29.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12452+0+0) = 217.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27033)/Выручка (39485) = 68.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26024)/Выручка (39485) = 65.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.361

Индекс Альтмана Z = 9.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (68.46%), рентабельность компании (65.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить