ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НЮТ" ИНН:1101108740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29669126 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4698173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года872544570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32063767
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4612352155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87626261337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4612352155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87626261337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3621-2578-580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2962-109-576
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21441977651
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1977651210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152318362014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186120151642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366738132735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383827351913
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4612352155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87626261337
21104 Выручка за предыдущий год14751158111563
21203 Себестоимость продаж за отчетный год620382010601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40701060110102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-620-2295509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25959801461
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-620-2295509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25959801461
23303 Проценты к уплате за отчетный год1668559
23304 Проценты к уплате за предыдущий год855928
23403 Прочие доходы за отчетный год219016
23503 Прочие расходы за отчетный год808972
23504 Прочие расходы за предыдущий год1737262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-647-2469394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28538651371
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1233398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3339823
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-659-2502-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28864671348
61003 Остаток средств на начало отчетного года300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год39100
62503 Прочие за отчетный год58400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год97800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-659)/Стоимость активов (46) = -1432.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (620+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-620)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-659)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -78.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -32.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.987

Индекс Альтмана Z = -352.891

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-78.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-164.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить