Общество с ограниченной ответственностью "Фокстрот" ИНН:1101109334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51538942 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5456625864626156
11504 Основные средства на конец предыдущего года6258646261567103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5456625864620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6258646261560
12103 Запасы на конец отчетного года1590481274539289869078
12104 Запасы на конец предыдущего года127453928986907838324
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года162039600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года39622700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2051321463959511384654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146395947928465477226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137515561697284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15561697284202
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1065579800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7989400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3778302765981897080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2765981897081540160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383286282856196170160172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282856196170160172122855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553434538500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года453853575900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65343553854575936577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55385457593657730800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000032002089242698
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317943217471147211102703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21747114721110270349357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3179432274711504110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2274711504111235950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383286282856196170160172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282856196170160172122855
21103 Выручка за отчетный год515392481602429823457488
21104 Выручка за предыдущий год481602429823457488309853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473022426294417886448728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426294384013448728302739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4237055308119370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553084581087600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год389594718400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год471843387300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34118124119370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81241193787600
23403 Прочие доходы за отчетный год1470012582837210618
23404 Прочие доходы за предыдущий год125828372106182525
23503 Прочие расходы за отчетный год7177795678139564
23504 Прочие расходы за предыдущий год9153781395642220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1093411553115100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115531151072610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год976192723271484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год192723271484938
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-121138400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3842500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9958962691835777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9626918357772437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9958962600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9626918300
32003 Величина капитала на 31100001000000
32007 Величина капитала на 31453853575900
32008 Величина капитала на 31553854575900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9958962600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9958962600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9958962600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9958962600
33003 Величина капитала на 31100001000000
33007 Величина капитала на 31553434538500
33008 Величина капитала на 31653435538500
36003 Чистые активы на 31653435538500
36004 Чистые активы на 31553854575900
41103 Поступления – всего за отчетный год54171947436200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54171947436200
41203 Платежи – всего за отчетный год53189948135300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43735341593300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год199391729600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год963119700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1154184000
41293 Прочие платежи за отчетный год724904508700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9820-699100
43203 Платежи – всего за отчетный год100002000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100002000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10000680000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-180-14100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9958)/Стоимость активов (383286) = 2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (473022+38959+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3411)/Выручка (515392) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9958)/Выручка (515392) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Индекс Альтмана Z = 1.519

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.519<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фокстрот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить