Общество с ограниченной ответственностью "Виза Трэвел" ИНН:1101109528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51539373 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8579341120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9341120806
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8709441120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94411201043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8709441120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94411201043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года585351713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351713420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285593407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года593407508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285593407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года593407623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8709441120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94411201043
21103 Выручка за отчетный год149820302216
21104 Выручка за предыдущий год203022162023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122315091513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150915131613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275521703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год521703410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год275521703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год521703410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275521703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год521703410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275521703
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год521703410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (870) = 31.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1223+0+0) = 22.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (1498) = 18.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (1498) = 18.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.053

Индекс Альтмана Z = 9.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (18.36%), рентабельность компании (18.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виза Трэвел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить