Общество с ограниченной ответственностью "Евростиль" ИНН:1101109775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53701702 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46368600
11504 Основные средства на конец предыдущего года6860011
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46368600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года686000
12103 Запасы на конец отчетного года667820390
12104 Запасы на конец предыдущего года12320389299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138199817241474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года998172414741286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544204533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420453319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1501149623800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1541238015660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1964218223801567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2227238015661615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1448647735731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650735730736
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51615351645836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13771645836879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516153516450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137716458360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1964218223801567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2227238015661615
21103 Выручка за отчетный год9769678175116106
21104 Выручка за предыдущий год6781751161065205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8324462060225974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6052602250195068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1445216114890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год729148910870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14457255820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7295821320
23403 Прочие доходы за отчетный год213000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год35302626
23504 Прочие расходы за предыдущий год31262641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14317255560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7285561060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28814511121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1451111617
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114357944585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5834459079

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1143)/Стоимость активов (1964) = 58.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8324+0+0) = 17.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1445)/Выручка (9769) = 14.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1143)/Выручка (9769) = 11.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.582

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.806

Индекс Альтмана Z = 13.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (14.79%), рентабельность компании (11.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евростиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить