Общество с ограниченной ответственностью "ФИНКОЛОР" ИНН:1101110273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53703109 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224224263
11504 Основные средства на конец предыдущего года224255292
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года685068506850
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года685068506850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года707470747113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года707471057142
12103 Запасы на конец отчетного года318531851450
12104 Запасы на конец предыдущего года318515830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143331433316141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14333141047338
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года361236125525
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3612552511876
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года676676478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67650775
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218112181123594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218112171919289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288852888530707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288852882426431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года282292822925489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282292529522611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282392823925499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282392530522621
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1851853387
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18524962221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4614611821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46110231589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6466465208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64635193810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288852888530707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288852882426431
21103 Выручка за отчетный год207822078213222
21104 Выручка за предыдущий год207821686113647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11765117658337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117651025710960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год901790174885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год901766042687
22203 Управленческие расходы за отчетный год269526951525
22204 Управленческие расходы за предыдущий год269531821723
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год632263223360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63223422964
23303 Проценты к уплате за отчетный год1621620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16200
23503 Прочие расходы за отчетный год30953095390
23504 Прочие расходы за предыдущий год3095569346
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306530652970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30652853618
24603 Прочее за отчетный год13113192
24604 Прочее за предыдущий год131169102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293429342878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29342684516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год293429342878
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29342684516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2934)/Стоимость активов (28885) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11765+0+2695) = 43.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6322)/Выручка (20782) = 30.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2934)/Выручка (20782) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.714

Индекс Альтмана Z = 51.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (33.84), коэффициент текущей ликвидности (38.78), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (30.42%), рентабельность компании (14.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФИНКОЛОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить