Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМРЕСУРС-М" ИНН:1101110636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53706639 ОКВЭД:51.52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12695556910770
11504 Основные средства на конец предыдущего года5569107700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12695556910770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5569107700
12103 Запасы на конец отчетного года813311219530
12104 Запасы на конец предыдущего года112195300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года844000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года567000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316571957112817800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900412817800766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года836259848472518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259848472518837
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4148233388177170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333881771733180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5417738957187943318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389571879433181603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2397000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года885000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2387895726576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года895726576499
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года676713092
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67130932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5649737995167592740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346771675927391102
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3318000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5656438062180680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380621806827420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5417738957187943318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389571879433181603
21103 Выручка за отчетный год9400850025510552076
21104 Выручка за предыдущий год50025510552076570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9596549570508651866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46227508651866442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19574551900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37981902100
22203 Управленческие расходы за отчетный год383000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3339000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23404551900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4591902100
23403 Прочие доходы за отчетный год446911
23404 Прочие доходы за предыдущий год691139
23503 Прочие расходы за отчетный год7119912119
23504 Прочие расходы за предыдущий год20312119154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23672621870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2621871020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30923825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9238257
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-239717014977
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169149776
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2397000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31885000
32008 Величина капитала на 31895000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2397000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2397000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2397000
33218 Убыток (ИТОГО)2397000
33007 Величина капитала на 31-1512000
33008 Величина капитала на 31-1512000
41103 Поступления – всего за отчетный год80095000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76215000
41193 Прочие поступления за отчетный год3880000
41203 Платежи – всего за отчетный год81857000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77422000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год760000
41293 Прочие платежи за отчетный год3675000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1762000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1762000
61003 Остаток средств на начало отчетного года1531000
62203 Целевые взносы за отчетный год1787000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1787000
63503 Прочие за отчетный год3318000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3318000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2397)/Стоимость активов (54177) = -4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95965+0+383) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2340)/Выручка (94008) = -2.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2397)/Выручка (94008) = -2.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = -2.3

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-2.49%), рентабельность компании (-2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМРЕСУРС-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить