Общество с ограниченной ответственностью " Общепит - К " ИНН:1101110749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53707343 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21856156296
11504 Основные средства на конец предыдущего года56156296348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218561560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года561562960
12103 Запасы на конец отчетного года566654467503
12104 Запасы на конец предыдущего года654467503463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года978754504742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754504742732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1083104318241065
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1043182410651054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2627245127950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2451279523100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2845250729512606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2507295126062597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1787171218320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1712183213940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1797172218421404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1722184214041373
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700500500400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500500400300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348285609802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285609802924
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104878511090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года785110912020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2845250729512606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2507295126062597
21103 Выручка за отчетный год44499446544394441124
21104 Выручка за предыдущий год44654439444112436391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17849169591706331917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16959170631627529674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2665027695268810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2769526881248490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1768716403157490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1640315749156420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год896311292111320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112921113292070
23403 Прочие доходы за отчетный год29332397
23404 Прочие доходы за предыдущий год332397119
23503 Прочие расходы за отчетный год304197221199
23504 Прочие расходы за предыдущий год197221199222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8688185319770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11128197715520
24603 Прочее за отчетный год1531411450
24604 Прочее за предыдущий год1411451530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8535171218321394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10987183213941363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8535171218320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10987183213940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8535)/Стоимость активов (2845) = 300 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17849+17687+0) = 25.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8963)/Выручка (44499) = 20.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8535)/Выручка (44499) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.715

Индекс Альтмана Z = 37.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (20.14%), рентабельность компании (19.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Общепит - К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить