Общество с ограниченной ответственностью " Коми - Электро " ИНН:1101111125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55418620 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545466
11504 Основные средства на конец предыдущего года546691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года545466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546692
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577936166766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361692465409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года692529585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года529585682
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647141457351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414598316092
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652541997417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419998976184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23081547671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1547671120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421726526746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265292266064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года421726526746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265292266064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652541997417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419998976184
21103 Выручка за отчетный год210132333723211
21104 Выручка за предыдущий год233372321122556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194742172521611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217252161121698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153916121600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16121600858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153916121600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16121600858
23404 Прочие доходы за предыдущий год3031
23503 Прочие расходы за отчетный год553505817
23504 Прочие расходы за предыдущий год505817291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9861110783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1110783598
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225238240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год238240240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год761872543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год872543358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (761)/Стоимость активов (6525) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19474+0+0) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1539)/Выручка (21013) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (761)/Выручка (21013) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.547

Индекс Альтмана Z = 4.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (3.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Коми - Электро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить