ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИИНФОРМ-ПРЕСС" ИНН:1101111774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57426078 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9869
12104 Запасы на конец предыдущего года690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47144790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47904046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48134859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48594047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48134859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48594047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года163733
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7331203
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года163733
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7331203
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года619529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года529233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36473586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35862600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42664115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41152833
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48134859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48594047
21103 Выручка за отчетный год1739821447
21104 Выручка за предыдущий год2144724785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1647120481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2048123891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год927966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год966894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год927966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год966894
23403 Прочие доходы за отчетный год3225
23404 Прочие доходы за предыдущий год2531
23503 Прочие расходы за отчетный год425376
23504 Прочие расходы за предыдущий год376284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год534615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615641
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год373424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (373)/Стоимость активов (4813) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16471+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (927)/Выручка (17398) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (373)/Выручка (17398) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Х5 = Выручка/Активы = 3.615

Индекс Альтмана Z = 4.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИИНФОРМ-ПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить