ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ" ИНН:1101111799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55418293 ОКВЭД:72.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года28395050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года39505060
11503 Основные средства на конец отчетного года1211398624233249268
11504 Основные средства на конец предыдущего года39862423334926856368
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года610253637183226
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2536371832260
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8272839
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года27283950
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года797900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года79000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1937425444612852583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42544461285258356478
12103 Запасы на конец отчетного года526722310329
12104 Запасы на конец предыдущего года7223103292173
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206411145072387283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114507238728315793
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62283102365115
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года831023651150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23307251022545319627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25102254531962713320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1331134424511323
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года134424511323874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46426387134568833677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38713456873367732160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48363812579181686260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81257918168626088638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26183559526848764134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55952684876413465484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26193559626849764144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55962684976414465494
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года462482509503
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года482509503347
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года462482509503
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года482509503347
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18374215561962418339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21556196241833918674
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3334325631863274
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3256318632744123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21708248132281021613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24813228102161322797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48363812579181686260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81257918168626088638
21103 Выручка за отчетный год157143134539107039111033
21104 Выручка за предыдущий год134539107039111033132147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85097738934347462720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73893434746272075757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72046606466356548313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60646635654831356390
22203 Управленческие расходы за отчетный год60779564515369349143
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56451536934914353624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1126741959872-830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41959872-8302766
23203 Проценты к получению за отчетный год9377411342307
23204 Проценты к получению за предыдущий год7411342307424
23403 Прочие доходы за отчетный год196588971189395
23404 Прочие доходы за предыдущий год889711893295730
23503 Прочие расходы за отчетный год3413404570077978
23504 Прочие расходы за предыдущий год4045700779138733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10756178011325894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178011325893187
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262111542559332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1154255933271
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-469-771-311320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-771-311-32016
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-19-276156
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-276156-17
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-19-1-11-11
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1-11-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81356528749395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6528749394133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81356528749395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6528749394133
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3155952684876413465484
32008 Величина капитала на 3155962684976414465494
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81366528749395
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)81366528749395
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81366528749395
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)81366528749395
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))379051318743961745
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)379051318743961745
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37905000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)37905000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3126183559526848764134
33008 Величина капитала на 3126193559626849764144
36003 Чистые активы на 3126193559626849764144
36004 Чистые активы на 3155962684976414465494
41103 Поступления – всего за отчетный год158614145692112487125708
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год149285135154107816117414
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год236396465604
41193 Прочие поступления за отчетный год90931014242067690
41203 Платежи – всего за отчетный год160989142869101323116232
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67517564753383544738
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год85147762124203446750
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год225211713183638
41293 Прочие платежи за отчетный год607390112227124106
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23752823111649476
42103 Поступления – всего за отчетный год214013813574675447
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год403040924357
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год95433972240983
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год7834161135107
42203 Платежи – всего за отчетный год15613799588062615
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год126156600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год300323338062615
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год57910014-13392832
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1796-35058256308

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8135)/Стоимость активов (48363) = 16.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85097+0+60779) = 7.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11267)/Выручка (157143) = 7.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8135)/Выручка (157143) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.181

Индекс Альтмана Z = 7.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (7.17%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСКОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить