Общество с ограниченной ответственностью "ЛС" ИНН:1101112129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57428290 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18622527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18622527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2802027995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279541120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2803228733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286921153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2803230595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305543680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года743225895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года258952265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года744225905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259052275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205914681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4640208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205914690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4650852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2803230595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305543680
21103 Выручка за отчетный год47002627
21104 Выручка за предыдущий год26271486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47002627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26271486
22203 Управленческие расходы за отчетный год626378
22204 Управленческие расходы за предыдущий год378312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40742249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22491174
23403 Прочие доходы за отчетный год554028015
23404 Прочие доходы за предыдущий год280150
23503 Прочие расходы за отчетный год1795633
23504 Прочие расходы за предыдущий год633751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год781929631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29631423
24603 Прочее за отчетный год305460
24604 Прочее за предыдущий год460103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год751429171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29171320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год751429171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29171320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7514)/Стоимость активов (28032) = 26.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+626) = 650.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4074)/Выручка (4700) = 86.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7514)/Выручка (4700) = 159.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.361

Индекс Альтмана Z = 4.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (86.68%), рентабельность компании (159.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить