Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Карнавал" ИНН:1101112249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57428798 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года736873366381
12104 Запасы на конец предыдущего года733663810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336113022916699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30229169500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87385107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3851080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410663795023187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37950234390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410663795023187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37950234390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334763147929491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31479136930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года759064710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647075560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года759064710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года647097460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410663795023187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37950234390
21103 Выручка за отчетный год301792839248433
21104 Выручка за предыдущий год28392484330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250862545233687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25452428760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5093294014746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294055570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5093294014746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294055570
23403 Прочие доходы за отчетный год204253274
23404 Прочие доходы за предыдущий год2532740
23503 Прочие расходы за отчетный год9437781229
23504 Прочие расходы за предыдущий год77812290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4354241513791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241546020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4354241513684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241546020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4354)/Стоимость активов (41066) = 10.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25086+0+0) = 20.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5093)/Выручка (30179) = 16.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4354)/Выручка (30179) = 14.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.411

Индекс Альтмана Z = 11.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (5.41), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (16.88%), рентабельность компании (14.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Карнавал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить