ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА " ВОЗРОЖДЕНИЕ " ИНН:1101112400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55415886 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190023121814
11504 Основные средства на конец предыдущего года231218142014
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190023121814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231218142014
12103 Запасы на конец отчетного года1101550
12104 Запасы на конец предыдущего года1552754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427543507726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года435077254854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4695931650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59316432660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485450989376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509896437518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6754741011190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7410114579532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594464609153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646094218526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8109502037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95020361006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8109502037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95020361006
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6754741011190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7410114579532
21103 Выручка за отчетный год325045589058
21104 Выручка за предыдущий год4558905812626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280033008380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330081058434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4501258678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12589534192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4501258678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12589534192
23403 Прочие доходы за отчетный год302223238
23404 Прочие доходы за предыдущий год22323850
23503 Прочие расходы за отчетный год87182287
23504 Прочие расходы за предыдущий год182287591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6651299627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12999023651
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6651299627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12999023651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (665)/Стоимость активов (6754) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2800+0+0) = 16.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (450)/Выручка (3250) = 13.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (665)/Выручка (3250) = 20.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.338

Индекс Альтмана Z = 12.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (5.86), коэффициент текущей ликвидности (5.99), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (13.85%), рентабельность компании (20.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО - ИЗЫСКАТЕЛЬСКАЯ ФИРМА  ВОЗРОЖДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить